Difunden lista de chihuahuenses con operaciones inexistentes

CHIHUAHUA, Chih.– El Servicio de Administración Tributaria (SAT) formalizó la invalidez legal de los comprobantes fiscales expedidos por 12 contribuyentes domiciliados en el estado de Chihuahua, al incluirlos de forma oficial en los listados globales definitivos de sujetos que simularon operaciones comerciales. La determinación de la autoridad hacendaria, publicada a través del Diario Oficial de la Federación (DOF), se fundamenta en las facultades de comprobación que constatan la carencia de activos, personal, infraestructura o capacidad material básica para producir, comercializar o prestar los servicios que amparaban sus facturas. La resolución deja sin efectos fiscales los documentos emitidos, obligando a los adquirentes a regularizar su situación contable ante el fisco nacional.

La publicación de los listados definitivos en las gacetas federales, la aplicación supletoria de las normativas de control fiscal y la individualización de las razones sociales y personas físicas por municipio.

Sustenta Hacienda inexistencia de operaciones comerciales en auditorías

El desglose de los lineamientos de fiscalización emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y las variables geográficas del procedimiento de control detalla las siguientes incidencias informativas:

Mecánica del procedimiento tributario: Las resoluciones emitidas originalmente por la Administración Central de Fiscalización Estratégica en el mes de abril determinaron de manera general la inexistencia de las operaciones. De acuerdo con el procedimiento del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, los contribuyentes señalados fueron objeto de una presunción inicial; al ser notificados formalmente y no presentarse ante la autoridad ni aportar las pruebas suficientes para desvirtuar la falta de elementos materiales, la declaración adquirió el carácter de definitiva.

Cifras del despliegue federal: A nivel nacional, el brazo fiscalizador detectó a un total de 115 causantes en esta condición irregular, divididos técnicamente en 75 personas morales y 40 personas físicas. En el contexto de Chihuahua, el padrón oficial incorporó de forma definitiva a 12 sujetos obligados que no acreditaron la materialidad de sus transacciones.

Desglosan identidad de causantes catalogados en municipios del estado

La base de datos oficial de la autoridad tributaria pormenoriza la ubicación territorial y los nombres de los contribuyentes chihuahuenses incorporados a las notificaciones globales de los oficios correspondientes:

Municipio de Cuauhtémoc: Se identificó a una persona física bajo el registro del contribuyente Alan Salvador C. C.

Municipio de Ciudad Juárez: La frontera registró la mayor concentración de personas físicas con un total de 7 causantes definitivos: Maria del Rosario C., Oscar G. C., Maria de Jesus N. P., Karen Liliana O. N., Perla Nalleli O. N., Nasario P. B. y Estela Guadalupe S. H.

Municipio de Chihuahua: En la capital del estado se listó a una persona física y tres empresas. El registro individual corresponde a Jesus Isidro M. C., mientras que las personas morales formalizadas son las firmas comerciales Consultoria Ocean Ideas, S.A. de C.V., Novalistica, S.A. de C.V. y Comercializadora de Articulos e Insumos en General Ansa, S.A. de C.V.

La Secretaría de Hacienda precisó que las cédulas definitivas correspondientes a los oficios 500-05-00-00-00-2026-11587 del 15 de abril y 500-05-00-00-00-2026-15917 del 24 de abril omiten detallar los montos económicos de las transacciones simuladas, así como el volumen o número específico de facturas expedidas. La publicación de estos listados busca frenar la comercialización de esquemas fraudulentos de evasión.